ФАСТІВСЬКА МІСЬКА РАДА

КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

Р І Ш Е Н Н Я

від 09.12.2019                                                                                                         № 610

м. Фастів

Про прогноз бюджету м. Фастова  на 2021-2022 роки

Відповідно до статей 75, 75¹ Бюджетного кодексу України, Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» виконавчий комітет Фастівської міської ради вирішив:

1. Схвалити прогноз бюджету м. Фастова на
   2021-2022 роки, що додається.
2. Фінансовому управлінню виконавчого комітету Фастівської міської ради організувати подання на розгляд та затвердження Фастівській міській раді проєкту рішення «Про прогноз бюджету м. Фастова на
   2021-2022 роки».
3. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на першого заступника міського голови.

Міський голова                                                                           М. В. Нетяжук

                                                    Додаток

                                                                                          до рішення виконавчого комітету

                                                                                  Фастівської міської ради

                                                                             від 09.12.2019 року №610

Прогноз бюджету м. Фастова
на 2021 – 2022 роки

Загальна частина

Прогноз бюджету м. Фастова Київської області розроблено на основі положень Бюджетного кодексу України, Податкового кодексу України, постанови Кабінету Міністрів України від 15.05.2019 № 555 «Про схвалення Прогнозу економічного і соціального розвитку України на 2020-2022 роки», наказу Міністерства фінансів України від 29.03.2019 № 130 «Про затвердження Методичних рекомендацій щодо складання у 2019 році місцевих бюджетів на середньостроковий період», листів Міністерства фінансів України
від 05.09.2019 № 05110-14-6/22263 «Про особливості складання проєкту місцевого бюджету на 2020 рік та прогнозу місцевого бюджету на 2021-2022 роки», від 18.10.2019 № 05110-14-6/26381 «Про обсяги міжбюджетних трансфертів на 2021-2022 роки у розрізі місцевих бюджетів», проєкту Програми соціально-економічного та культурного розвитку м. Фастова на 2020 рік,  державних, обласних та місцевих цільових програм.

Метою середньострокового бюджетного прогнозування є створення дієвого механізму управління бюджетним процесом, встановлення зв’язку між стратегічними цілями та можливостями бюджету у середньостроковій перспективі, забезпечення прозорості, передбачуваності та послідовності бюджетної політики.

Прогноз включає індикативні прогнозні показники економічного                              і соціального розвитку міста, міського бюджету за основними видами доходів, видатків, кредитування і фінансування, взаємовідносин міського бюджету з державним бюджетом та іншими місцевими бюджетами області.

На середньострокову перспективу основними завданнями є:

здійснення подальших кроків у напрямі впровадження реформи місцевого самоврядування, децентралізації управління бюджетними коштами та підвищення рівня самостійності органів місцевого самоврядування;

підвищення ефективності управління бюджетними коштами шляхом застосування дієвих методів економії бюджетних коштів, здійснення оптимізації витрат головних розпорядників коштів місцевих бюджетів шляхом виключення непріоритетних та неефективних витрат, насамперед тих, що не забезпечують виконання основних функцій і завдань відповідного головного розпорядника коштів та подальшої оптимізації бюджетних програм;

забезпечення стабільного функціонування бюджетних установ та виконання заходів, передбачених місцевими бюджетними програмами;

вжиття дієвих заходів щодо трансформування мережі бюджетних установ в установи нового типу, спроможні надавати якісні послуги на рівні європейських стандартів;

запровадження ефективних заходів з енергозбереження в бюджетних установах і закладах;

визначення та виконання завдань соціально-економічного розвитку міста з врахуванням їх пріоритетності.

Прогноз доходів міського бюджету на 2021-2022 роки сформовано з урахуванням очікуваної активізації економічної діяльності на тлі створення сприятливих умов для надходження інвестицій.

Індикативні прогнозні показники бюджету міста Фастова на 2021 та 2022 роки є основою для складання головними розпорядниками бюджетних коштів планів своєї діяльності та формування показників проєкту бюджету на середньострокову перспективу.

ПРОГНОЗНІ ПОКАЗНИКИ

економічного і соціального розвитку міста Фастів

Основні індикативні прогнозні показники міського бюджету

Прогноз міського бюджету на 2021-2022 роки базується на принципах збалансованості, обґрунтованості, ефективності та результативності.

Під час розрахунку індикативних прогнозних показників видатків міського бюджету на 2021-2022 роки враховано основні прогнозні макропоказники економічного і соціального розвитку, що впливають на видаткову частину міського бюджету, підвищення розмірів державних соціальних стандартів тощо.

Мінімальна зарплата та соціальні стандарти:

Середньострокове прогнозування міського бюджету на 2021-2022 роки застосовується з метою досягнення таких результатів:

– зміцнення фінансової спроможності обласного бюджету;

– поліпшення адміністрування місцевих податків i зборів та забезпечення позитивної динаміки їх надходжень;

–  спрощення процесу управління бюджетними коштами;

– визначення i дотримання чітких пріоритетів у сфері видатків обласного бюджету з метою підвищення стандартів життя і рівня добробуту громадян;

– підвищення ефективності та прозорості використання бюджетних pecypciв з урахуванням принципу гендерної рівності;

– удосконалення системи результативних показників у рамках застосування програмно-цільового методу під час складання та виконання обласного бюджету з метою підвищення якості надання послуг у відповідних сферах;

– підвищення відповідальності головних розпорядників  бюджетних коштів за ефективне та раціональне використання бюджетних коштів, посилення бюджетної дисципліни та контролю за витратами бюджету.

Основні індикативні показники бюджету м. Фастова

грн.

Дохідна спроможність міського бюджету

Прогноз доходів бюджету м. Фастова на 2021-2022 роки розроблено з урахуванням заходів, спрямованих на реалізацію бюджетно-податкової політики, впровадження економічних реформ з метою встановлення сприятливих умов для ведення бізнесу, оптимізації інвестиційних процесів шляхом створення умов взаємодії інвесторів з містом, посилення позитивних тенденцій в усіх сферах економіки міста на основі норм чинного Податкового і Бюджетного кодексів України та інших законодавчих актів із врахуванням подальшої децентралізації.

Пріоритетними завданнями податкової політики на середньострокову перспективу, спрямованими на подальше економічне зростання, є:

– розширення бази оподаткування;

– забезпечення стабільності податкової системи, спрямованої на підвищення ефективності податкового адміністрування, в тому числі місцевих податків і зборів;

– мінімізація можливостей для зловживань.

Це може бути досягнуто, в тому числі в результаті запровадження податкового контролю за відповідністю доходів і витрат громадян; заходів, спрямованих на легалізацію виплати заробітної плати; подальше зниження податкового навантаження на заробітну плату з метою збільшення її розміру, в тому числі шляхом попередження випадків її свідомого заниження роботодавцями, надання податкової соціальної пільги.

Доходи бюджету м. Фастова на 2019-2022 роки в розрізі основних показників

грн

Фінансове забезпечення пріоритетних напрямів розвитку

Прогнозні показники видатків бюджету м. Фастова на 2021-2022 роки розроблено на основі показників дохідної частини бюджету м. Фастова та подальшого підвищення мінімальних соціальних стандартів.

У прогнозних показниках враховані вимоги статті 77 Бюджетного кодексу України щодо забезпечення в першочерговому порядку потреби в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ, на проведення розрахунків за електричну енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами.

Видатки та надання кредитів бюджету м. Фастова за функціональною ознакою на 2019-2022 роки

грн

На 2019 рік бюджет міста з урахуванням внесених змін по видатках затверджений у обсязі 562 623 103,50 гривень.

Із загального обсягу бюджету видатки загального фонду затверджені в сумі 462 496 738,65 грн., спеціального фонду – 100 126 364,85 гривень.

На фінансування установ соціально-культурної сфери передбачено                         3 582 110 128,10 грн, у тому числі на утримання:

– установ освіти –  219 262 436,46 грн.;

– установ охорони здоров’я – 17 686 049,00 грн.;

– установ культури і мистецтва – 18 576 424,00 грн.;

– установ фізичної культури і спорту – 12 713 000,00 грн.;

– установ соціального захисту та соціального забезпечення –                                 131 844 150,00 гривень.

У проєкті на 2020 рік бюджет міста по
видатках планується затвердити у обсязі 399 148 752,00 грн., що на
163 474 351,50 грн., або на 29,1 % менше ніж у 2019 році.

Із загального обсягу бюджету видатки загального фонду плануються в сумі 353 467 577,00 грн., що на 109 029 161,65 грн., або на 23,6 % менше ніж у 2019 році, спеціального фонду – 45 680 175,00 грн., що на                                       54 446 189,85 грн., або на 54,4 % менше ніж у 2019 році.

На фінансування установ соціально-культурної сфери планується передбачити  288  714 932,00 грн., що на  грн, або на 27,8 % менше ніж у 2019 році, в тому числі на утримання:

– установ освіти – 233 223 763,00 грн., що на  13 961 326,54 грн., або на 6,4 % більше, ніж у 2019 році;

– установ охорони здоров’я –  15 142 919,00 грн., що на 2 543 130,00                    грн., або на 14,4 % менше ніж у 2019 році;

– установ культури і мистецтва – 11 497 280,00 грн., що на 7 079 144,00 грн., або на 38,1 % менше ніж у 2019 році;

– установ фізичної культури і спорту – 13 732 000,00 грн., що на                      1 019 000,00 грн., або на 8,0 % більше ніж у 2019 році;

– установ соціального захисту та соціального забезпечення –                                          15 118 970,00 грн., що на 116 725 180,00 грн., або на 88,5 % менше ніж у 2019 році.

Видатки та надання кредитів головних розпорядників коштів бюджету м. Фастова на 2019-2022 роки

грн

Міжбюджетні відносини

Пріоритетом бюджетної політики у 2021-2022 роках стане реформування міжбюджетних відносин з метою запровадження середньострокового бюджетного планування та  підвищення ефективності використання бюджетних коштів.

Законом України «Про Державний бюджет України на 2020 рік» бюджету м. Фастова передбачено обсяг реверсної дотації в сумі                                7 301 000,00 грн.,  що на 4 671 200 грн., або в 2,8 рази більше обсягу 2019 року.

У проєкті бюджету на 2020 рік планується затвердити міжбюджетні трансферти  з  державного  бюджету  у  обсязі 87 297 500,00 грн.,  що  на    14 560 800,00 грн., або на 14,3% менше ніж у 2019 році, дотацію з обласного бюджету місцевим бюджетам у сумі 5 255 300,00 грн., що   на рівні 2019 року, субвенції з обласного бюджету місцевим бюджетам – 4 499 061,00 грн., що на грн., або на 143 954 421,00 грн. менше ніж у 2019 році.

Прогнозні показники міжбюджетних трансфертів обласному бюджету з державного бюджету на 2021 та 2022 роки

Грн.

Заступник міського голови                                                 О.П. Давиденко